На вклад

В 2025 году россиянам придется платить НДФЛ от депозитов, если прибыль, полученная в 2024 году, превысит 210 тыс. руб.

С 2025 года процентный доход по вкладам в российских банках относится к инвестиционным доходам, ставки налога будут следующими: 13% — если доход до 2,4 млн ₽, 15% — если доход превысит 2,4 млн ₽.

Налоговый вычет на денежные вклады в 2025 году: что нужно знать, чтобы не ошибиться?

В 2025 году налоговый вычет на денежные вклады — это возможность вернуть часть налога, уплаченного с процентов по банковским депозитам. Многие россияне открывают вклады для роста сбережений, но не все знают, что с процентов по вкладам иногда нужно платить налог. И не все знают, что с этого налога можно получить вычет!

как работает этот вычет, какие документы понадобятся, кто может им воспользоваться и какие подводные камни могут встретиться на пути.

1. Кто и в каких случаях платит налог с процентов по вкладам?

Разберёмся, как правильно оформить налоговый вычет, чтобы вернуть часть этих денег.

С 2021 года в России действует налог на доходы с процентов по банковским вкладам, если ваш доход от процентов превышает установленный лимит. В 2025 году этот лимит рассчитывается исходя из ключевой ставки ЦБ РФ на начало года, умноженной на 1 млн рублей. Если ваши проценты по вкладам за год превысили эту сумму, вы должны будете заплатить налог 13% с разницы.

2. Как оформить налоговый вычет на проценты по вкладам?

С 2024 года появилась возможность получить инвестиционный налоговый вычет на проценты по долгосрочным вкладам (от 3 лет и более). Если вы открыли такой вклад, то можете вернуть до 13% от суммы процентов, полученных по этому вкладу, в пределах установленного законом лимита (общий лимит по инвестиционным вычетам — до 400 000 рублей в год).

Для оформления вычета вам понадобятся:

• Договор банковского вклада.
• Справка из банка о сумме полученных процентов.
• Декларация 3-НДФЛ.
• Справка 2-НДФЛ с места работы.

Совет:

Если вы планируете открывать вклад на длительный срок, заранее уточните в банке, соответствует ли он критериям для получения налогового вычета. Это поможет вам избежать неприятных сюрпризов в будущем.

3. Роль официального трудоустройства и особенности для ИП и самозанятых

Получить налоговый вычет могут только те налогоплательщики, которые официально трудоустроены и платят НДФЛ (налог на доходы физических лиц) по ставке 13%. Именно этот налог и возвращается вам в виде вычета.

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем (ИП) и работаете по общей системе налогообложения (ОСНО), то вы можете получить налоговый вычет, так как уплачиваете НДФЛ.

Однако, если вы ИП на упрощённой системе налогообложения (УСН), патентной системе или самозанятый (плательщик налога на профессиональный доход, НПД), то, к сожалению, вы не сможете воспользоваться налоговым вычетом, так как не уплачиваете НДФЛ.

Негативный пример:

Алексей — самозанятый дизайнер, который открыл долгосрочный вклад в надежде получить налоговый вычет с процентов. Однако, когда он подал документы на вычет, налоговая инспекция отказала ему, так как он не является плательщиком НДФЛ. Алексей потерял время и не получил ожидаемого возврата.

4. Важные нюансы и советы, которые помогут избежать ошибок:

• Проверяйте условия вклада заранее: Не все вклады позволяют получить налоговый вычет. Уточните у банка, соответствует ли вклад условиям инвестиционного вычета.
• Сохраняйте все документы: Даже небольшая неточность в документах или отсутствие справки из банка может привести к отказу в вычете.
• Следите за ставкой ЦБ: Обратите внимание, что лимит необлагаемых процентов зависит от ключевой ставки Банка России. Если ставка изменится, изменится и сумма, с которой вам придётся платить налог.
• Помните про сроки: Подать декларацию на вычет можно за последние три года. Но лучше делать это своевременно, чтобы не потерять возможность вернуть деньги.

Негативный пример:

Мария не следила за изменением ключевой ставки ЦБ и была уверена, что ей не нужно платить налог с процентов. Через год налоговая инспекция уведомила её о задолженности и начислила штраф за несвоевременную оплату налога.

Теперь вы знаете основные моменты и особенности налогового вычета на денежные вклады в 2025 году. Будьте внимательны, проверяйте условия заранее и используйте наш калькулятор, чтобы быстро и правильно рассчитать сумму налога и возможного возврата!